ANBI-verantwoording 2024
Contactgegevens
Culturele ANBI Stichting Oosterkerk, Grote Oost 58-60-62, 1621 BX HOORN.
Tel. 0229 217909
website: www.oosterkerkhoorn.nl;
e-mail: contact@oosterkerkhoorn.nl.
Bankrekeningnummer: NL97 RABO 0148 6663 29 t.n.v. Stichting Oosterkerk Hoorn.
Inschrijving Kamer van Koophandel: 41234166
RSIN fiscaalnummer: 8084.07.764
Registratie Algemeen Nut Beogende Instelling (Cultureel ANBI) sinds 2007 onder nummer 8084.07.764.
Beheerder Rochelle den Dulk: tel. 06-14355378
Bestuurssamenstelling:
- Eddy Boom (voorzitter)
- Henk de Vries (secretaris)
- Dick Louwman (penningmeester)
- Marian van Iersel (vrijwilligers)
- Piet van Kranenburg (onderhoud gebouwen)
- Harmen Westra (verduurzaming en tecniek) penningmeester)
- Henndrik Dragt (acquisitie, techniek en geluid)
Beheerder en bestuur worden bijgestaan door circa 65 vrijwilligers. Het bestuur is een vrijwilligersbestuur en ontvangt geen beloning even als de niet bestuurlijk verantwoorde vrijwilligers.
De beheerder is als werknemer in dienst genomen voor specifieke beheerderstaken.
Doelstellingen
Doelstelling volgens de statuten: ‘Het in stand houden van de drie monumentale panden, te weten: de Oosterkerk, het Claes Joesthuys en het zgn. Spuithuis B; alles wat wordt ondernomen moet staan in het teken van dit doel’.
Het in stand houden geschiedt o.a. door middel van het werven van donateurs, het aanvragen van subsidies, het verhuren van ruimten in de kerk en het Claes Joest Huys, het houden van activiteiten, het verkrijgen van bijdragen uit fondsen en uit schenkingen en legaten.
Het verkregen vermogen en de jaarlijks positieve exploitatieresultaten komen uitsluitend ten goede aan de uitvoering van de statutaire doelstellingen van de stichting.
Rijksmonumenten
De panden zijn – als het om een subsidietoekenning gaat – rijksmonumenten in drie verschillende categorieën.
* De Oosterkerk valt van 2019 t/m 2024 als kerkgebouw onder het zgn. Besluit Subsidieregeling Instandhouding Monumenten (SIM). Monumentennummer 22399
* Het Spuithuis B is aangemerkt als bijzonder gebouw eveneens vallend onder deze SIM. Monumentennummer 517447
* Het Claes Joesthuys is aangemerkt als woonhuis en kan voor onderhouds- en restauratiekosten slechts een laagrentende lening verkrijgen.
Beleidsplan 2022-2027
De gedachtevorming over de mogelijkheden rondom de Oosterkerk staat veelal in het teken van geld, maar het sociaal-culturele aspect heeft eveneens grote aandacht. Het fysieke onderhoud van het gebouw is een voortdurende zorg. In de afgelopen jaren zijn omvangrijke en kostbare restauraties uitgevoerd aan de buitenmuren, de binnenmuren en het orgel. In 2022 zijn deze restauraties gereed komen. De totale uitgaven voor deze, in drie fasen uitgevoerde relatief grote, restauratie bedroegen rond € 1.200.000,- bekostigd uit eigen besparingen, subsidies van Rijk, Provincie, gemeente en fondsen, naast een lening van € 300.000,- .
In 2025 zijn we aangevangen in een aantal fasen met de verduurzaming van de drie gebouwen. Naast het zogenaamd Laaghangend Fruit (stookdiscipline, radiatoren isolatie, kierdichting) in eigen beheer door de vrijwilligers (fase 1), is in opdracht van ons bestuur een rapportage door het Architectenbureau TPAHG uitgebracht voor verdere verduurzaming (isolatie gewelfconstructie, overgang naar ledverlichting in en aan de drie gebouwen en de toneelverlichting, (fase 2) en wijziging naar een gasloos verwarmingssysteem/energietransitie (fase 3)). Ook hiervoor is een grote investering benodigd. Een aangevraagde DuMaVa subsidie is gehonoreerd, fondsen zijn aangeschreven en hebben substantiële subsidies gegeven en de eigen benodigde besparingen worden benut. Sluitstuk van de financiering moet een bijdrage van de Gemeente Hoorn worden, hierom is schriftelijk verzocht.
Om tot een goede exploitatie te kunnen komen, is een vergroting van de inkomsten nodig. Dat betekent een hoger aantal verhuringen van de kerk voor rouw en trouw, vergaderingen, muziekfestivals, toneel- zang- en dansactiviteiten ed. Ook voor de eigen concertserie moeten we het huidig aantal bezoekers opkrikken. Aan aanvullende sponsoring wordt veel aandacht besteed, vooral in het kader van het maatschappelijk ondernemen van bedrijven en instellingen. Ook de gemeente is gevraagd een structurele bijdrage voor het in stand houden van beeldbepalend monumentale panden en onze sociaal maatschappelijke functie in de Hoornse en West-Friese gemeenschap.
Steun vanuit de rijks- provinciale- en gemeenteregelingen alsmede door de landelijke fondsen blijven onmisbaar voor het onderhoud en dus behoud van de drie rijksmonumenten..
Een bedreiging voor de exploitatie is onder meer het teruglopend aantal donateurs door veroudering van het bestand (regelmatig worden acties ondernomen om het aantal op peil te houden). Een andere bedreiging wordt gevormd door de structurele toename van de reguliere uitgaven, die slechts gedeeltelijk in de tarieven kan worden verwerkt. Vooral de energiekosten stijgen sterk. De komende drie jaren zijn dan ook voor de verduurzaming en energietransitie grote investeringen noodzakelijk in verband met de complexiteit van de monumentale panden. Verder zijn er (teruglopende) rentebaten uit obligaties.
Bestuursstructuur
Het stichtingsbestuur bestaat uit zeven bestuursleden (vrijwilligers) aangevuld met een beheerder. Het aanvragen van een structurele bijdrage bij de gemeente Hoorn voor de beheerstaken behoort nog steeds tot de voornemens en zal, gezien het multifunctioneel karakter van de Oosterkerk meer en meer noodzaak worden.
De voorzitter is functioneel, in rechten het aanspreekpunt en daarnaast intermediair tussen bestuursleden, donateurs, publiek en overheid.
De secretaris zorgt voor de juridische aspecten van de bestaande stichtingsvorm en brengt tijdig wijzigingen in de verantwoordelijkheden en vormgeving in statuten aan. De verantwoordelijkheden t.a.v. juridische, verzekeringstechnische , belasting- en subsidiezaken worden samen met de penningmeester gedeeld.
De penningmeester is op de hoogte van de onderscheidene subsidievormen ten einde optimaal subsidies te kunnen verkrijgen. Hij verricht de administratie van de donateurs en de boekhouding en is ook betrokken bij het technisch onderhoud en de energietransitie van de gebouwen. Ook het beheer van de verzekeringsportefeuille valt heden nog onder verantwoordelijkheid van de penningmeester.
Activiteiten.
a. Bestuur
Het bestuur vergaderde in 2024 regulier 7 maal en incidenteel met onder meer de vrijwilligers en de omgeving. Ook zijn er veel bijdragen door de individuele portefeuillehouders bij de activiteiten en bij werkzaamheden van de vrijwilligers
b. Vrijwilligers
De circa 65 vrijwilligers verlenen hand- en spandiensten bij: de ‘dinsdagochtend onderhoudsploeg’ en bij de activiteiten zelf zoals podiumopbouw, bediening apparatuur en bardiensten.
c. Activiteiten
Er vinden in normale tijden in de verhuurde ruimten ca 110 activiteiten plaats, Naast de aan de kerk verhuurde bijeenkomsten op de zondagen en de kerkelijke feestdagen (ca 75 per jaar) waren er in 2024 81 betalende activiteiten en 2 benefietvoorstellingen. In 2025 verwachten wij weer vele activiteiten in onze gebouwen. De faciliteiten zijn van dien aard dat wij voor zo goed als alle sociaal- en culturele activiteiten de ruimten en de benodigde technische en organisatorische benodigdheden beschikbaar kunnen stellen.
Activiteiten welke wij hebben en kunnen faciliteren zijn onder andere:
a. De gemeentelijke bijeenkomsten (lintjesregen, koningsdag, open monumentendag, buurtbijeenkomsten, hospitality training)
b. Kerkelijke bijeenkomsten
c. 4-daags klassiek muziekfestival.
d. Serie van 4 klassieke piano/viool, kwartet/kwintet recitals.
e. Stichting Oude Muziek Nu. Stichting Abendmusiken
g. Bach Ensemble, Spiro Musica, Orkest, St.Noorderkerk Amsterdam.
h. Een vijftal Koren (Westfries Mannenkoor, Soli Deo Gloria, Uptight, Byzantijns Mannenkoor,Sappho) i. Stichting Abendmuziken 2/3 maal, Sinfoniaorkest en het korenfestival
j. Vergaderingen Vereniging Oud Hoorn, Vereniging Kaap Hoornvaarders en Vrijmetselaars.
k. Bijeenkomsten met en zonder Diners van cruiseschepen.
l. toeristische rondleidingen, openstelling voor individuele toeristen.
m. Theater- en dansvoorstellingen
n. Boekenmarkten
o. Boekenpresentaties
p. Rouw en trouw en herdenkingsbijeenkomsten
q. Comité 40/45, Stichting veteranen.
r. Openingen tenstoonstellingen Westfries Museum
s. Individuele Bätzorgelspelers prive en concerten onder andere Stichting concertorgels Hoorn
t. Church Organ R’OCKIN
Financiën algemeen
Door de te geringe opbrengst van onze activiteiten lijden we de laatste twee jaren een exploitatieverlies. Door ons kasstelsel en vooraf ontvangen subsidies, dividenden en koersschommelingen in onze effectenportefeuille kan jaarlijks een relatief kleine bijdrage aan de bestemmingsreserves worden toegevoegd. Naast de bijdragen van donateurs verkrijgt de stichting incidenteel schenkingen en legaten. De echt grote restauraties, de verduurzaming en energietransitie zijn echter alleen uit te voeren met overheidssubsidies (rijk, provincie en gemeente), fondsen en aanvullende donateursbijdrage.
De opgebouwde reserves zijn voor vervangingen, calamiteiten, klein onderhoud en kleine restauraties en eigen risico brandverzekering. Over een groot aantal jaren gezien is gemiddeld circa € 25.000,- uit de jaarlijkse exploitatie aan de bestemmingsreserves toegevoegd.
Deze bestemmingsreserves zijn per 31-12-2024 steeds afgerond op €1.000,-
Groot onderhoud kerk (restauraties)
€ 365.000,-
Energietransitie
€ 350.000,-
Reservering Glas-in-Loodraam
€ 10.000,-
Reservering eigen risico
€ 25.000,-
Klein Onderhoud Kerkgebouw
€ 30.000,-
Klein onderhoud Claes Joesthuys:
€ 10.000,–
Klein onderhoud Spuithuis B:
€ 10.000,-
Reservering vervanging vleugel
€ 25.000,-
Reservering vervangen interieur circa
€ 25.000,-
========== +
Totale bestemmingsreserve
€ 850.000,-
Aangegane verplichtingen voor 2025 Kosten verduurzaming
Lang- en kortlopende schulden
€ 197.975,-
Laagrentende lening Nationaal Restauratie Fonds € 300.000,- looptijd tot en met 2038 (langlopende lening € 212.689,- )
Financieel overzicht 2024
Ter toelichting: de penningmeester hanteert het kasstelsel voor de baten en de lasten. Alleen ten aanzien van het koersresultaat van de effecten wordt aansluiting gezocht bij een eventueel lagere/hogere beurswaarde aan het eind van het jaar t.o.v. de oorspronkelijke verkrijgingsprijs. De jaarrekening is opgesteld in afwijking van de bepalingen van Titel 9Boek2 BW voor wat betreft de bepaling van het resultaat.
De balans toont een eindtotaal van € 1.228.440,- waarvan een strategische reserve voor calamiteiten en toekomstige restauraties van € 835.000,-. Voor de waarde van de effecten is een bedrag ad € 708.982,- in de balans opgenomen. De drie panden van de stichting staan voor € 2,- op de balans.
Daar tegenover staan aan langlopende schulden een bedrag van € 197.975 ,- en aan kortlopende schulden € 1.500,- Voor 2025 is een bedrag gereserveerd van € 178.839 ,- voor mogelijke verplichtingen voortvloeiend uit werkzaamheden voor de verduurzaming/energietransitie.
Formulier ANBI-verantwoording: